Через какое время поступает налоговый вычет. Перечисление налогового вычета сроки. Вычет за купленное жильё оформляется без срока давности

Граждане РФ имеют право получать налоговые вычеты – возврат части расходов на покупку недвижимости, лечение, обучение и многим другим основаниям.

Как долго возвращают налоговый вычет?

Есть два способа оформления вычета – самостоятельно или через работодателя. Между ними есть несколько ощутимых различий – как в сроках, так и в содержании процедур.

Самостоятельное обращение в ФНС – процедура, включающая в себя проверку документов заявителя в течение трех месяцев (а в случае, если потребуется предоставление уточняющей информации, этот срок может увеличиться), и это главный недостаток такого способа взаимодействия с налоговой инспекцией.

Идеальный ли это способ получить налоговый вычет быстрее? Скорее нет, чем да. Тем более, что для некоторых заявителей затруднительна самостоятельная подача декларации по форме 3-НДФЛ, особенно для неопытных в этом вопросе. Если в этом документе будет допущена ошибка, то налоговая откажет в выплате вычета.

Через сколько вернут налоговый вычет при задействовании ресурсов работодателя?

По факту гораздо быстрее, чем самостоятельно. Правда, в этом случае вычет приобретает совсем иную форму. Это будут не выплаты из бюджета, а, наоборот, законные недоплаты в него сумм, эквивалентных 13% от доходов. Сотрудник, который обладает правом на вычет, предоставляет своему работодателю документ (уведомление), который это право подтверждает. Данное уведомление можно получить в отделении ФНС по месту прописки. Получив документ, работодатель может не выплачивать с зарплаты сотрудника 13% в качестве налога. Недоплата в бюджет возможна в пределах суммы, исчисляемой по расходам гражданина в том году, когда они были произведены (для имущественного вычета – пока сумма недоплат НДФЛ не достигнет 260 тыс. рублей, или до момента увольнения сотрудника).

Как быстро переводят налоговый вычет при самостоятельном обращении в ФНС?

Усредненный срок перевода денег на расчетный счет гражданина с момента одобрения документов в ФНС - в пределах месяца. То есть, из трех месяцев, отведенных на проверку заявки, максимум два ФНС тратит на проверку данных.

Сколько времени возвращают налоговый вычет работодатели?

При работе с работодателем сроки – одно из главных преимуществ: Налоговая выдает уведомление о праве неуплаты НДФЛ в течение месяца. Затем возврат (точнее, не перечисление в бюджет) налога идет дважды в месяц – с каждой зарплатой.

Есть, вместе с тем, у второго метода и недостатки:

1. Нельзя получить всю сумму вычета единовременно. Многие заявители не знают об этом, когда возвращают налоговый вычет.

2. Выплаты перестают начисляться при увольнении. Заново этот процесс запустить, устроившись на работу и передав другому работодателю новое уведомление из ФНС.

Налоговый вычет быстрее

Законы России не содержат прямых предписаний, которые бы обязывали ФНС обрабатывать заявления на вычет как можно быстрее. Установлен лишь предельный срок рассмотрения обращений граждан – 3 месяца при самостоятельном оформлении вычета (в виде единовременных выплат), 1 месяц – на выдаче уведомления о праве на вычет для работодателя. Основную часть времени в рамках отведенных сроков отводится на проверку документов и сведений, которые предоставил гражданин. Собственно, банковский перевод занимает немного времени – 2-3 дня.

Многие граждане РФ желают, чтобы им выплаты в рамках вычета пришли как можно скорее. Но все, что позволяет сделать закон – проследить за тем, чтобы были соблюдены предельные сроки рассмотрения заявок. Если три месяца (для самостоятельного оформления) или один месяц (при получении документов для работодателя) прошли, а результата нет – то можно воздействовать на ФНС несколькими способами. Самый доступный – пожаловаться в Минфин (письменно, по телефону или через онлайн-форму, размещенную по адресу http://minfin.ru/ru/appeal/form/). Если это результата не даст, можно смело обращаться в суд.

Доверьте заполнение декларации профессионалам

Доверьте заполнение декларации нашим специалистам. Мы выполним всю работу качественно и в кратчайшие сроки.

После подачи декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет в ИФНС большинство граждан задается вопросом: "Когда же я получу причитающиеся мне выплаты?". Многие считают, что в этом вопросе все зависит только от воли случая и собственного везения. На самом же деле существуют установленные сроки, в течение которых сотрудники налоговой инспекции должны рассмотреть вашу декларацию 3-НДФЛ, вынести решение о выплате денег и, в случае положительного решения, перевести денежные средства по указанным вами ранее реквизитам.

Сроки выплаты налогового вычета после сдачи 3 НДФЛ.

После сдачи декларации, и всех сопутствующих документов в налоговый орган, он осуществляет камеральную проверку, которая включает в себя непосредственную проверку самой декларации, а также всех предоставленных документов на их подлинность, путем запроса информации в соответствующие инстанции, выдавшие эти документы. По завершении камеральной проверки ИФНС выносит решение о предоставлении, либо непредоставлении налогового вычета.

Решение о предоставлении налогового вычета должно быть вынесено в течение 3 месяцев со дня подачи декларации, согласно ст.88 НК РФ.

Не лишним будет отметить, что при наличии у вас личного кабинета налогоплательщика вы можете следить за ходом проверки вашей декларации в разделе "Документы налогоплательщика > электронный документооборот". После вынесения Налоговой службой положительного решения о выплате полагающихся вам вычетов, вам должны перечислить денежные средства, на указанный в заявлении расчетный счет.

В соответствии со ст. 78 налогового кодекса РФ перевод денежных средств может затянуться на один месяц.

Итого, при самом неудачном стечении обстоятельств ждать налоговый вычет придется не более 4-х месяцев. Если срок выплат затянулся на более длительное время, вы можете обратиться в свою налоговую инспекцию для выяснения причин.

При обращении в государственные инстанции налогоплательщики нередко сталкиваются с проблемами: что делать, если Налоговая не перечисляет налоговый вычет в срок? Эта ситуация является распространенной, причем нередко – по вине самих заявителей.

Но бывает и такое, что налоговики нарушают права граждан. Куда пожаловаться и какие действия предпринять, чтобы ускорить процесс возврата средств из бюджета?

Налоговая не возвращает вычет НДФЛ – куда жаловаться? Прежде чем задавать такой вопрос, необходимо точно знать, когда по закону должен поступить ответ. В течение какого срока Налоговая перечисляет вычет?

декларация проверяется 3 месяца с момента принятия в ФНС, аналогичный срок рассмотрения 3-НДФЛ на возврат налога, поданной через Личный кабинет, здесь же его можно отследить;
затем нужно подождать еще 1 месяц с момента подачи заявления на возврат или со дня окончания камеральной проверки в соответствии с п.6 ст.78 НК РФ;
несколько дней требуется банку на то, чтобы обработать платеж и зачислить деньги на счет клиента.

Теперь посчитаем, как быстро ИФНС возвращает НДФЛ. Получается, что максимальный срок составляет 4 месяца + еще 1-2 рабочих дня. Указанная позиция подтверждается Письмом Минфина от 11.07.2014 №03-04-05/34120 и Письмом ФНС России от 26.10.2012 №ЕД-4-3/18162@.

Рассмотрим на примере, в какой срок Налоговая должна вернуть вычет за квартиру? Документы вместе с заявлением были поданы 22.03.2019, проверка завершится 23.06.2019, средства отправят до 24.07.2019. Соответственно, ожидать поступления излишне уплаченного налога нужно в течение пары рабочих дней.

Причины, почему ФНС не вернула излишне уплаченный налог

Выяснив, когда Налоговая перечисляет вычет после проверки декларации, нужно понять, с чем могут быть связаны задержки в возврате. Причин не так много:

Вы забыли подать вместе с 3-НДФЛ. Если это так, направить документ можно в любое время. За 30 дней бумагу рассмотрят и отправят средства на банковский счет;
Вы не указали платежные реквизиты или допустили ошибки – деньги не могут дойти;
У Вас есть недоимки по пеням и другим налогам – ИФНС не перечислила компенсацию, так как направила ее на взаимозачет существующего долга;
По результатам рассмотрения декларации было принято решение об отказе – например, есть несоответствия информации, отсутствуют подтверждающие расходы бумаги и т.д. Решение обязательно направляется налогоплательщику;
Заявление было утеряно – такие ситуации встречаются нечасто, но тоже могут стать причиной, почему Налоговая не перечисляет вычет, если прошло 4 месяца;
Вина полностью лежит на ФНС – задержка обусловлена загруженностью, некомпетентностью сотрудников или иными причинами, которые волновать налогоплательщика не должны.

Если ИФНС не возвращает НДФЛ больше месяца с момента принятия решения о вычете, значит, нужно узнать причины просрочек, а после – понять, что нужно делать.

Куда жаловаться на нарушение сроков получения вычета?

Когда Налоговая не перечисляет имущественный вычет в срок без объективных причин, что делать в этой ситуации? Существует несколько способов повлиять на процесс возврата:

Позвоните или лично сходите в ИФНС, если не пришел налоговый вычет в срок, узнайте, с чем связаны задержки;
Подайте заявление руководителю Инспекции, рассказав о сложившейся ситуации – укажите дату отправки документов, наличие задолженностей, число, когда завершилась камеральная проверка, напишите «не могу получить налоговый вычет» в свободной форме. Если Налоговая не возвращает НДФЛ вовремя, требуйте уплаты пени;
Еще один способ – подать жалобу на действия сотрудников. Куда и кому жаловаться, если Налоговая задерживает выплату? Направить запрос следует в надзорную инспекцию, ответ придет в течение 30 суток.

Всю переписку можно также вести через Личный кабинет налогоплательщика. Если налоговая не перечисляет вычет, хотя срок прошел, нужно в ЛК выбрать вверху вкладку “Жизненные ситуации” и далее (в самом низу) – “Прочие ситуации”.

После этого нажимаем на раздел “Жалоба на акты, действия (бездействие) должностных лиц”.

После этого, в новом открывающемся окне, можно будет написать заявление на неправомерные действия ваших налоговиков.

Если ИФНС не выплачивает деньги, за каждый день просрочки будет начисляться процент по ставке рефинансирования ЦБ РФ в рамках п.10 ст.78 НК РФ.

Как подать жалобу на ИФНС за срыв срока выплаты?

Когда не вернули налоговый вычет в срок, составляется жалоба на бездействие в электронном виде. Подать ее просто:

Зайдите на сайт налоговиков nalog.ru, выберите «Все сервисы»;
Кликните по надписи «Обратиться в ФНС России»;
Укажите, что являетесь физическим лицом;
Выберите нужное Управление или ИФНС;
Укажите ФИО, телефон, ИНН, если знаете;
Напишите о проблеме, что Вам не выплатили вычет в течение 4 месяцев.

В пределах месяца ситуация будет изучена, а налогоплательщик получит ответ. Соответственно, при решении в его пользу – деньги будут переведены на банковский счет.

В ситуации, когда сумма возврата была занижена, крайней инстанцией становится суд – иск нужно подать в течение 3 месяцев после отказа налоговиков по п.1 ст.219 КАС РФ.

Как рассчитать размер компенсации за просрочку?

Инспекция обязана вернуть не только НДФЛ, но и проценты за пользование чужими денежными средствами. На что можно рассчитывать? Попробуем разобраться на примере:

Вы подали декларацию и заявление на возврат 200 тысяч рублей с верной информацией;
Срок пропущен на 37 дней;
Ставка рефинансирования – 7,75%;
Компенсация составит: 200 000 * 37 * 7,75% / 360 = 1 593 рубля.

Обратите внимание! С указанной компенсации в следующем году Вы обязаны будете уплатить НДФЛ, подав декларацию. Таким образом, 13% от этой суммы будет возвращено в бюджет.

Теперь Вы знаете, как пожаловаться на Налоговую за невыплату НДФЛ. Если Инспекция не платит, необходимо узнать причину, а после понять, как действовать.

Ситуации, когда ИФНС не возвращает переплату по налогам физическому лицу, встречаются на практике. Однако за просрочку Вам обязаны увеличить сумму к возврату: ведь все это время бюджетная организация распоряжалась Вашими деньгами.

А какие ситуации были в вашей практике? Были ли задержки в выплате и по чьей вине? Поделитесь своей историей в комментариях!

Если Вам необходима личная консультация или помощь в заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ, а также отправке ее в налоговую через сервис “Личный кабинет налогоплательщика”, смело переходите на страницу с нашими .

На возврат подоходного налога имеют право налогоплательщики, понесшие в истекшем налоговом периоде финансовые затраты на лечение, медикаменты, обучение, благотворительные цели; участники программы добровольного софинансирования пенсии; те, кто понес траты на строительство, приобретение недвижимости, достройку и отделку жилого дома. Налоговый имущественный вычет может быть предоставлен только один раз в жизни, также существует верхний предел суммы для возврата налога в этом случае.

Документы, подтверждающие указанные в декларации 3-НДФЛ затраты, ИФНС принимает к рассмотрению в течение трех лет, по истечении этого срока налогоплательщик не может претендовать на налоговый вычет и возврат денежных средств.

Порядок рассмотрения заявления

После принятия декларации налоговым сотрудником, согласно ст. 88 НК РФ, налоговому органу отводится 3 календарных месяца на проведение камеральной проверки представленных документов. По истечении этого срока выдается заключение о результате этой проверки и решение о предоставлении налогового вычета на будущие налоговые период, возврате уплаченной суммы налога при покупке недвижимости либо отказе в возмещении затрат. В любом случае налогоплательщику отправляется соответствующее уведомление.

В случае принятии ИФНС положительного решения, следующий этап предполагает написание налогоплательщиком заявления о перечислении денежных средств на расчетный счет заявителя. Для этого по закону отводится 1 месяц. Таким образом, максимальный срок для перечисления при положительном решении не может превышать 4 календарных месяца.

При сдаче неверно заполненной декларации, неполном пакете документов может потребоваться подать откорректированную декларацию, о чем сотрудники налоговой инспекции должны уведомить официально. Налогоплательщик вправе в любое время интересоваться в ИФНС, на каком этапе рассмотрения находится его заявление.

Что делать, если прошли все сроки для возврата, а возврата денег нет?

Если работа налоговой инспекции вызывает претензии, можно составить письменную жалобу в региональное Управление ФНС с подробным описанием проблемы. Для ее подачи предусмотрен срок в 3 календарных месяца с того момента, как обнаружилось бездействие налоговиков. Жалоба рассматривается в течение 1 месяца. Если вопрос решить не удалось, налогоплательщик вправе подать исковое заявление в судебную инстанцию.